第一章倉(cāng)庫(kù)管理
1 、物料的基本知識(shí)：
1.1 、物料的分類：
1.1.1 、依物理化學(xué)性質(zhì)來分：如五金、塑膠、線材、電子元件等。
1.1.2 、依形態(tài)來分：原料、部品、半成品、成品。
1.1.3 、依重要性來分：主料、輔料（如包裝材料）。
1.1.4 、依危害性來分：如化學(xué)品倉(cāng)等。
注 1 ：物料的分類各種各樣，依工廠的規(guī)模、行業(yè)特點(diǎn)、倉(cāng)庫(kù)的規(guī)劃不同而有所不同：如有些電子廠還會(huì)分防靜電物料倉(cāng)等。
注 2 ：倉(cāng)庫(kù)的分類基本上依據(jù)物料而定如：原料倉(cāng)、半成品倉(cāng)、成品倉(cāng)等。故在下面就不再對(duì)倉(cāng)庫(kù)的分類進(jìn)行特別的闡述了。
1.2 、物料的承認(rèn)程序：
1.2.1 、承認(rèn)之范圍：新產(chǎn)品、供應(yīng)商變更、產(chǎn)品特性 ( 如結(jié)構(gòu)、性能等 ) 的變更、客戶或市場(chǎng)的需要等。
1.2.2 、承認(rèn)之程序：新供應(yīng)商評(píng)估（采購(gòu)、工程、生產(chǎn)技術(shù)、品管等部門參加）------ 建立合格供應(yīng)商名錄（采購(gòu)）------- 提供生產(chǎn)基本技術(shù)資料（如圖紙、樣品等）給供應(yīng)商（采購(gòu)） ------- 送樣（若需開模的話則雙方應(yīng)談好條件在開模，然后試模，完了才送樣） ------ 產(chǎn)品特性的測(cè)定 ------- 部分產(chǎn)品試裝 /試做 ------- 起草書面承認(rèn)資料如承認(rèn)書。
注：有的工廠在承認(rèn)新產(chǎn)品的過程中會(huì)連同品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、潛在失敗模式等一并進(jìn)行確認(rèn)。
2 、倉(cāng)庫(kù)的管理：
2.1 、倉(cāng)庫(kù)的基本規(guī)劃（硬件）：
2.1.1 、倉(cāng)庫(kù)的定置（地里位置）：
2.1.1.1 、對(duì)外：考慮遠(yuǎn)離易爆易燃高溫等場(chǎng)所。
2.1.1.2 、對(duì)內(nèi)：一是要考慮方便物料的進(jìn)出如一般的倉(cāng)庫(kù)要分進(jìn)出口，且不能在同一面；（物流的方向相反或交叉操作會(huì)很不方便，且容易出錯(cuò)。）二是要考慮將同類倉(cāng)庫(kù)盡量放置在一起；輔助材料、邊角廢料、不良材料等最好單獨(dú)規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)或區(qū)域放置，因?yàn)閺U包裝物和空箱及使用物料在同一場(chǎng)所堆放等都會(huì)使倉(cāng)儲(chǔ)效率不高
2.1.2 、倉(cāng)庫(kù)的面積：
2.1.2.1 、要考慮行業(yè)的特點(diǎn)、基本存量、堆放方式、搬運(yùn)行走的便捷性、以及未來發(fā)展的需要。
2.1.3 、倉(cāng)庫(kù)的安全：
2.1.3.1 、設(shè)施：必備的消防裝置、防暴燈、以及防化學(xué)品泄漏等裝置。
2.1.3.2 、教育：安全隱患意識(shí)的宣導(dǎo)、必要的火災(zāi)演**、組織緊急事故處理小組等。
2.1.3.3 、常見的安全隱患：不安全的環(huán)境（如油料、氣體鋼瓶要遠(yuǎn)離煙火、要通風(fēng)等。）、不安全的動(dòng)作（如化學(xué)品未按其要求搬運(yùn)等）、不正確的堆積方式（如袋裝物料最高不能超過十曾，底部四層，每?jī)蓪訐Q一次方向交錯(cuò)疊放，第五層起，每層之堆疊方向都應(yīng)該交錯(cuò)，而且要成跺狀向內(nèi)縮進(jìn)。）、超量堆放、防護(hù)不當(dāng)?shù)取?/SPAN>
2.1.4 、特殊倉(cāng)庫(kù)：
要考慮到一些特殊倉(cāng)庫(kù)的條件如：電子行業(yè)的防靜電倉(cāng)、化學(xué)品行業(yè)的化學(xué)品倉(cāng)、五金行業(yè)易氧化品的溫濕度的控制等。
2.1.5 、搬運(yùn)工具：
確定常使用之必備的搬運(yùn)工具如：叉車、手推車、還是全自動(dòng)等。
2.2 、倉(cāng)庫(kù)的 5S 管理（軟件）：
2.2.1 、區(qū)域的規(guī)劃：
2.2.1.1 、倉(cāng)庫(kù)的區(qū)域分布圖。
2.1.1.2 、以材料類別來區(qū)分個(gè)區(qū)域并標(biāo)以代號(hào)。
2.1.1.3 、各區(qū)的大小依其容量而定，方便材料的進(jìn)出。
2.1.1.4 、要考慮到經(jīng)常使用之物料（以及笨重難以搬動(dòng)之物料等應(yīng)放在貨架的下面或倉(cāng)庫(kù)靠近出口處）、物料的先進(jìn)先出等。
2.2.2 、存儲(chǔ)方式的規(guī)劃：
2.2.2.1 、堆放：依產(chǎn)品的特性以及數(shù)量等來確定。如：存量高的要盡量使用貨架、耐壓性差的要注意被壓傷、易爆易燃物品的存放、重的東西應(yīng)放在貨架的下面且靠近倉(cāng)庫(kù)出口，輕的東西恰好相反等。
2.2.2.2 、包裝：盡量采用標(biāo)準(zhǔn)包裝。如：桶裝、合裝、柜裝、箱裝等。若能采用同一種那就最好了。
2.2.2.3 、目標(biāo)：做到過目點(diǎn)數(shù)、檢點(diǎn)方便、成行成列、整齊易取。
2.2.3 、標(biāo)識(shí)的管理：
2.2.3.1 、目的：易于識(shí)別、易于管理。如：不同批次的物料、先進(jìn)先出、保質(zhì)期、化學(xué)品、防靜電、溫濕度等。
2.2.3.2 、分類：物料的種類、品質(zhì)狀態(tài)、作業(yè)方法等。
2.2.3.3 、方式：顏色管理（如：將月份用不同的顏色來區(qū)分）、看板管理（倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃圖紙、庫(kù)存狀態(tài)、評(píng)比狀態(tài)等）、形態(tài)管理（如：三角形表示保質(zhì)期為三個(gè)月）、張貼方式（如統(tǒng)一貼在箱子的有上角）。
2.2.3.4 、內(nèi)容：標(biāo)識(shí)的內(nèi)容依工廠的行業(yè)特點(diǎn)不同而有所不同（如：食品行業(yè)強(qiáng)調(diào)出廠日期與保質(zhì)期、化學(xué)品重視防護(hù)）但有三個(gè)主要的內(nèi)容是都要的：物料的種類、數(shù)量、生產(chǎn)廠商。
2.2.4 、人的管理：
2.2.4.1 、劃定各人負(fù)責(zé)之區(qū)域。
2.2.4.2 、將各人之工作執(zhí)掌、工作重點(diǎn)、注意事項(xiàng)懸掛在其所負(fù)責(zé)之區(qū)域。
2.2.4.3 、定期清理與倉(cāng)庫(kù)無關(guān)或是不用（時(shí)間期限）的東西。
2.2.4.4 、倉(cāng)庫(kù)人員的定期培訓(xùn)，不斷提升其素質(zhì)。
2.3 、倉(cāng)庫(kù)物料的管理（軟件）：
2.3.1 、點(diǎn)收：
2.3.1.1 、作用：對(duì)物料的種類和數(shù)量作初步的確認(rèn)。
2.3.1.2 、依據(jù)：進(jìn)料－采購(gòu)排程明細(xì)等；入庫(kù)－入庫(kù)單；出庫(kù)－材料出庫(kù)常用單據(jù)有生產(chǎn)計(jì)劃、備料單、傳票等，成品出庫(kù)常有出貨排程（傳票）等。
2.3.1.3 、影響因數(shù)：人（如：是否具備應(yīng)有的素質(zhì)）、方法（如：采用什么方法）、工具（如：采用什么工具以及工具的準(zhǔn)確性）、對(duì)象（對(duì)象所處的狀態(tài)）。
2.3.1.4 、方式：全點(diǎn)、抽點(diǎn)、還是兩者綜合。（依物品的特點(diǎn)、包裝、以往的表現(xiàn)而定。）
2.3.1.5 、流程：來料 ---- 準(zhǔn)備核對(duì)依據(jù)及點(diǎn)收方式 ---- 進(jìn)行核對(duì)。
2.3.1.6 、整理資料：如交期管理（哪些經(jīng)常交貨提前和置后）、數(shù)量管理（哪些經(jīng)常超量或短缺）、還有其它部門之間的溝通（必要時(shí)知會(huì)資材、制造、報(bào)關(guān)等）。
2.3.1.7 、差異：差異的處理分直接報(bào)關(guān)進(jìn)口、待轉(zhuǎn)報(bào)關(guān)進(jìn)口（轉(zhuǎn)廠）、國(guó)內(nèi)采購(gòu)。
2.3.2 、收貨：依據(jù)什么作業(yè)、誰有權(quán)限作業(yè)、及時(shí)做帳（含倉(cāng)庫(kù)和財(cái)務(wù)）、以及單據(jù)的保存等；特別說明：暫收 ---- 從物料到達(dá)倉(cāng)庫(kù)至完成入庫(kù)手續(xù)這段時(shí)間的暫時(shí)保管，稱為暫收，不列入物料帳，一般指外購(gòu)件或外加工件之暫收；另外：暫收一般是等待 IQC 的判定，如果為良品，則可以接受，成為該公司的物料，所以可以入庫(kù)。如果不是良品，則不能入庫(kù)，仍為對(duì)方的物料。
2.3.3 、入庫(kù)：依據(jù)什么作業(yè)、誰有權(quán)限作業(yè)、及時(shí)做帳（含會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)）、以及單據(jù)的保存等。
2.3.4 、出庫(kù)：依據(jù)什么作業(yè)、誰有權(quán)限作業(yè)、及時(shí)做帳（含會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)）、以及單據(jù)的保存等；這里特別說明一下物料領(lǐng)發(fā)的管理：
2.3.4.1 、可領(lǐng)用物料的確定：可領(lǐng)用數(shù)量＝制造命令批量（可分幾次領(lǐng)用，如：連續(xù)領(lǐng)料時(shí)）×每單位產(chǎn)品用量×（ 1 ＋損耗率），其中單位產(chǎn)品用量損耗率依照工廠有關(guān)文件的規(guī)定如 BOM 、產(chǎn)品用料明細(xì)表等來確定。
2.3.4.2 、超領(lǐng)物料的管理：
2.3.4.2.1、超領(lǐng)物料要注明超領(lǐng)數(shù)量及超領(lǐng)率以及其它必要之資料如：名稱、規(guī)格等。
2.3.4.2.2、超領(lǐng)物料常見的原因：原材料不良補(bǔ)料、原不良補(bǔ)料（即上工程之不良需追補(bǔ)）、作業(yè)不良超領(lǐng)（因本工程作業(yè)原因產(chǎn)生不良需超領(lǐng)）、下工程超領(lǐng)（因下工程超領(lǐng)物料、需本工程追加生產(chǎn)數(shù)量，導(dǎo)致需追加領(lǐng)料）。
2.3.5 、出貨：依據(jù)什么作業(yè)、誰有權(quán)限作業(yè)、及時(shí)做帳（含會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)）、以及單據(jù)的保存等。
2.3.6 、調(diào)撥：
2.3.6.1 、定義物料實(shí)際存放的地點(diǎn)已發(fā)生變化，但帳目不變，此類內(nèi)部物料的轉(zhuǎn)移叫物料調(diào)撥（包括倉(cāng)庫(kù)之間發(fā)生物料之轉(zhuǎn)移）。
2.3.6.2 、物料調(diào)撥的種類：物料的調(diào)入和撥出、特殊物料的領(lǐng)發(fā) ( 如不易分割之物體 ) 、倉(cāng)庫(kù)之間物料的轉(zhuǎn)移等。
2.3.6.3 、調(diào)撥帳目的處理：調(diào)撥一般不記入帳（指會(huì)計(jì)帳倉(cāng)庫(kù)物流帳是要做的），只需在領(lǐng)發(fā)料單上注明即可。
2.3.7 、借調(diào)：
2.3.7.1 、定義：物料實(shí)際存放地點(diǎn)已發(fā)生變化，但帳目不變，此類物料（對(duì)內(nèi)和外，一般用于對(duì)外）轉(zhuǎn)移叫借調(diào)。
2.3.7.2 、種類：物料的借入和撥出等。
2.3.7.3 、物料的借入與歸還：
2.3.7.3.1、物料無法如期供應(yīng)時(shí)，采購(gòu)人員可與有關(guān)友廠商洽，借用部分材料。
2.3.7.3.2、流程：采購(gòu)人員申請(qǐng)---- 總經(jīng)理核準(zhǔn) ----( 責(zé)權(quán)人審核 )---- 蓋公司章 ---- 借料。
2.3.7.3.3、借據(jù)：借據(jù)保存四份：采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、資材 / 無控、財(cái)務(wù)。
2.3.7.3.4、檢驗(yàn)：按正常點(diǎn)收來料流程作業(yè)，應(yīng)注意的是倉(cāng)庫(kù)人員應(yīng)在材料驗(yàn)收單上注明“借入物料”。
2.3.7.3.5、帳目：借入物料不記入倉(cāng)庫(kù)帳冊(cè)（指會(huì)計(jì)用，物流帳是要做的）。
2.3.7.3.6、歸還：采購(gòu)申請(qǐng) ---- 總經(jīng)理核準(zhǔn) ---- 附借據(jù)副本歸還。
2.3.7.4 、物料的借出與收回：
2.3.7.4.1、流程：資材 / 物控申請(qǐng) ---- 總經(jīng)理核準(zhǔn) ----( 責(zé)權(quán)人審核 )---- 借據(jù)蓋公司章 ---- 借出
2.3.7.4.2、借據(jù)：借據(jù)保存四份：倉(cāng)庫(kù)、資材、采購(gòu)、財(cái)務(wù)。
2.3.7.4.3、倉(cāng)庫(kù)應(yīng)在物料管制卡上注明“借出”字樣。
2.3.7.4.4、歸還時(shí)，倉(cāng)庫(kù)人員在進(jìn)料驗(yàn)收單上備注“借出物料回收”交品管檢驗(yàn)。
2.3.7.4.5、不合格時(shí)倉(cāng)庫(kù)、資材、采購(gòu)、與廠商洽談；合格則將借據(jù)歸還廠商。
2.3.8 、委托、受托：
2.3.8.1 、海關(guān)上的委托、受托：當(dāng)本廠無此類產(chǎn)品的生產(chǎn)能力時(shí)才可以委托生產(chǎn)。
2.3.8.２、商用上的委托、受托：涵蓋了以上的委托、受托關(guān)系。
2.3.9 、不良品、特采品、邊角料、廢料、待處理物料、客戶財(cái)產(chǎn)等：做好歸類、標(biāo)識(shí)、帳目。
2.3.10 、先進(jìn)先出的管理：
2.3.10.1、目的：維持原材料及制程產(chǎn)品品質(zhì)。
2.3.10.2、方法：
2.3.10.2.1、換位：將最先一次進(jìn)料擺放在同一料架的最外面以便于最先領(lǐng)用。
2.3.10.2.2、料卡：每一批進(jìn)料用不同的料卡記帳，且將最先進(jìn)料的料卡擺放在最外面。
2.3.10.2.3、帳冊(cè)：在帳冊(cè)（含電腦做帳）的備注欄中注明貨架號(hào)。
2.3.11 、相關(guān)儀器、工治具的管理。
2.4 、庫(kù)存的管理 ( 軟件 ) ：
2.4.1 、庫(kù)存產(chǎn)生原因（必備庫(kù)存的理由）：
2.4.1.1 、作業(yè)時(shí)間：如部門信息傳遞時(shí)間過長(zhǎng)。
2.4.1.2 、不良率：各種作業(yè)不良而導(dǎo)致備品。
2.4.1.3 、交期：非常緊急之訂單。
2.4.1.4 、采購(gòu)周期：一般物料從下單到材料到廠所需的時(shí)間，含供應(yīng)商的管理。
2.4.1.5 、生產(chǎn)周期、批量：從開始制造到成品入庫(kù)所需的時(shí)間。
2.4.2 、呆滯料的管理：
2.4.2.1 、最后異動(dòng)日：離盤查時(shí)最近的一次物料進(jìn)出日期，稱為最后異動(dòng)日，因歷史原因無法查清最后異動(dòng)日的物料，以最近一次盤點(diǎn)的時(shí)間為最后異動(dòng)日。
2.4.2.2 、呆滯物料：某物料的最后異動(dòng)日至盤查時(shí)，其時(shí)間間隔超過 180 天者，稱為呆滯物料。
2.4.2.3 、導(dǎo)致呆滯物料的原因：
2.4.2.3.1、訂單變更或市場(chǎng)變化；
2.4.2.3.2、設(shè)計(jì)變更；
2.4.2.3.3、請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)失誤；
2.4.2.3.4、生產(chǎn)余量無法消耗；
2.4.2.3.5、其他原因。
2.4.2.4 、呆滯料的處理流程：
2.4.2.4.1、每日整理呆滯料報(bào)表，并列出呆滯資金或數(shù)量最多的前十種物料明細(xì)，填寫呆滯料庫(kù)存狀況表。
2.4.2.4.2、呆滯料明細(xì)表的存檔：資材、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)、物控。
2.4.2.4.3、經(jīng)常在相關(guān)周會(huì)、月會(huì)上匯報(bào)此問題。
2.4.2.5 、呆滯料的處理辦法：
2.4.2.4.1、將呆滯物料再加工予以利用，如整形、重鍍等。
2.4.2.4.2、將呆滯物料代用類似物料，以不影響功能、安全及主要外觀為原則。
2.4.2.4.3、將呆滯物料退回給供應(yīng)商。
2.4.2.4.4、將呆滯物料轉(zhuǎn)換給其他供應(yīng)商及客戶。
2.4.2.4.5、將呆滯物料銷售給中間商如廢品回收站。
2.4.2.4.6、將呆滯物料報(bào)廢處理。
2.4.2.4.7、暫緩處理，繼續(xù)呆滯，等待時(shí)機(jī)。
2.4.3 、庫(kù)存與呆滯料：呆滯物料在庫(kù)時(shí)間比庫(kù)存物料更長(zhǎng)。
2.4.4 、庫(kù)存的處理：類似于呆滯物料的處理，這里不再累述。
2.5 、倉(cāng)庫(kù)帳目的管理 ( 軟件 ) ：
2.5.1 、目標(biāo)：帳現(xiàn)合一 / 帳物合一。
2.5.2 、帳目不對(duì)產(chǎn)生的影響：
2.5.2.1 、導(dǎo)致會(huì)計(jì)成本核算錯(cuò)誤。
2.5.2.2 、導(dǎo)致管理上的漏洞。
2.5.3 、帳目不對(duì)產(chǎn)生的原因：
2.5.4 、記帳原則：真實(shí)、全面、統(tǒng)一。如：物料如有損失、報(bào)廢、盤盈、盤虧、倉(cāng)管員應(yīng)如實(shí)上報(bào)，由部門主管審批后，方可處理，未經(jīng)批準(zhǔn)一律不準(zhǔn)擅自更改帳目或處置物料。
2.5.5 、記帳方式：手工帳、電腦帳、料卡 / 棚卡 ( 即時(shí)性 ) 。
2.5.6 、盤點(diǎn)：
2.5.6.1 、常見的盤點(diǎn)方法：缺料盤點(diǎn)法、定期盤點(diǎn)法、循環(huán)盤點(diǎn)法。
2.5.6.1.1、缺料盤點(diǎn)法：當(dāng)某一物料的存量低于一定數(shù)量時(shí)，由于便于清點(diǎn)，此時(shí)作盤點(diǎn)工作，稱為缺料盤點(diǎn)法。如大物料低于 200 個(gè)，小物料低于 500 個(gè)時(shí)，應(yīng)及時(shí)盤點(diǎn)，核對(duì)數(shù)量與帳目是否相符。
2.5.6.1.2、定期盤點(diǎn)法：又稱閉庫(kù)式盤點(diǎn)，即將倉(cāng)庫(kù)其他活動(dòng)停止一定時(shí)間（如一天或兩天等），對(duì)存貨實(shí)施盤點(diǎn)。一般采用與會(huì)計(jì)審核相同的時(shí)間跨度，如半年一次（上市公司）或一年一次（非上市公司）。
2.5.6.1.3、循環(huán)盤點(diǎn)法：又稱開庫(kù)式盤點(diǎn)，即周而復(fù)始地連續(xù)盤點(diǎn)庫(kù)存物料。循環(huán)盤點(diǎn)法是保持存貨記錄準(zhǔn)確性的唯一可靠方法。運(yùn)用此法盤點(diǎn)時(shí)，物料進(jìn)出工作不間斷。
2.5.6.2 、盤點(diǎn)時(shí)機(jī)：定期盤點(diǎn)（常有盤點(diǎn)計(jì)劃）與不定期盤點(diǎn)（如出現(xiàn)問題時(shí)、缺料、循環(huán)盤點(diǎn)）。
2.5.6.3 、盤點(diǎn)的一般步驟：盤點(diǎn)準(zhǔn)備、初盤作業(yè)、復(fù)盤作業(yè)。
2.5.6.3.1、盤點(diǎn)準(zhǔn)備：盤點(diǎn)人員的教育訓(xùn)練、召開盤點(diǎn)會(huì)議，成立盤點(diǎn)小組（初盤小組與復(fù)盤小組），劃分盤點(diǎn)區(qū)域及責(zé)任人以及各項(xiàng)工作之分工（工作職責(zé)），確定盤點(diǎn)日期、準(zhǔn)備盤點(diǎn)必備之表單如：盤點(diǎn)卡和盤點(diǎn)清冊(cè)（注：盤點(diǎn)時(shí)作廢之盤點(diǎn)卡與盤點(diǎn)清冊(cè)都要回收）、以及工具如：特殊度量工具，印章及其他工具。
2.5.6.3.２、初盤作業(yè)：指定時(shí)間停止倉(cāng)庫(kù)物料的進(jìn)出（防止一物二盤或漏盤） ---- 清點(diǎn)物料卡后填寫盤點(diǎn)卡（要做到一物一卡，并填寫物料編號(hào)、名稱、規(guī)格、初盤數(shù)量、存放區(qū)域、盤點(diǎn)時(shí)間和盤點(diǎn)人員） ----盤點(diǎn)卡一式三聯(lián)：一聯(lián)貼于物料上、另轉(zhuǎn)交復(fù)盤人員 ---- 由專人將盤點(diǎn)卡資料填入盤點(diǎn)清冊(cè) ---- 盤點(diǎn)清冊(cè)一式三聯(lián)：一聯(lián)存被盤倉(cāng)庫(kù)、另兩聯(lián)交復(fù)盤人員。
2.5.6.3.３、復(fù)盤作業(yè)：在倉(cāng)庫(kù)及初盤人員的陪同下進(jìn)行復(fù)盤 ---- 全部復(fù)盤或抽盤（抽盤比例不低于 30％） ---- 由帳到物（在盤點(diǎn)清冊(cè)上任意抽取若干項(xiàng)目，逐一至現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)）或由物到帳（在現(xiàn)場(chǎng)任意指定一種物料，與盤點(diǎn)卡及盤點(diǎn)清冊(cè)進(jìn)行比對(duì)）進(jìn)行盤點(diǎn)，確定盤點(diǎn)清冊(cè)、盤點(diǎn)卡以及實(shí)物三者是否一致 ---- 復(fù)盤人員在盤點(diǎn)卡與盤點(diǎn)清冊(cè)上簽字確認(rèn)（含發(fā)現(xiàn)不對(duì)而重新確認(rèn)修改的，也要簽字負(fù)責(zé)）。 ---- 復(fù)盤人員將兩聯(lián)盤點(diǎn)卡及兩聯(lián)盤點(diǎn)清冊(cè)一并上交財(cái)務(wù)部。
2.6 、倉(cāng)庫(kù)作業(yè)流程及相關(guān)表格：
2.6.1 、收貨：
2.6.1.1 、相關(guān)表單：
來料排程、訂單（ P/O ）、送貨單、發(fā)票（INVOICE ）、裝箱單（外箱的重量、尺寸、箱號(hào)、包裝數(shù)量等）、收貨報(bào)告（日本廠叫納品單）、差異報(bào)告（日本廠叫員數(shù)納品報(bào)告）、交期與數(shù)量等分析報(bào)告（常見問題如提前或滯后、多或少、品種不對(duì)、混料等）
2.6.1.2 、流程要點(diǎn)：
收貨依據(jù)、點(diǎn)收確認(rèn)記錄、報(bào)告
2.6.1.3 、關(guān)聯(lián)部門：
資財(cái) / 采購(gòu)（ PUR ） / 生管 / 倉(cāng)庫(kù)、 IQC 、報(bào)關(guān)、供應(yīng)商
2.6.2 、材料入庫(kù)：
2.6.2.1 、相關(guān)表單：檢驗(yàn)報(bào)告、入庫(kù)單、送貨單、納品單
2.6.2.2 、流程要點(diǎn)：對(duì)數(shù)量、品質(zhì)、狀態(tài)（標(biāo)示）的確認(rèn)；記賬：要及時(shí)、全面、真實(shí)
2.6.2.3 、相關(guān)部門：資財(cái) /PUR/ 生管 / 倉(cāng)庫(kù)、 IQC 、會(huì)計(jì) / 財(cái)務(wù)
2.6.3 、生產(chǎn)領(lǐng)料：
2.6.3.1 、相關(guān)表單：生產(chǎn)計(jì)劃、備料單（工程單）、領(lǐng)料單、出庫(kù)單
2.6.3.2 、流程要點(diǎn)：依單發(fā)料
2.6.3.3 、相關(guān)部門：資財(cái) / 生管（生計(jì)） / 倉(cāng)庫(kù)、制造、會(huì)計(jì) / 財(cái)務(wù)
2.6.4 、非生產(chǎn)領(lǐng)料：（如做樣品用、實(shí)驗(yàn)用、領(lǐng)導(dǎo)需求等。）
2.6.4.1 、相關(guān)表單：領(lǐng)料單、申請(qǐng)單 / 申購(gòu)單
2.6.4.2 、流程要點(diǎn)：領(lǐng)料的審批
2.6.4.3 、關(guān)聯(lián)部門：資財(cái) / 生管 / 倉(cāng)庫(kù)、申請(qǐng)者（如工程、實(shí)驗(yàn)室、客戶、領(lǐng)導(dǎo)等）、會(huì)計(jì) / 財(cái)務(wù)
注：資財(cái)對(duì)非生產(chǎn)性領(lǐng)料的審核要點(diǎn)： a. 生產(chǎn)的需要 ( 如非生產(chǎn)領(lǐng)料后會(huì)不會(huì)導(dǎo)致正常生產(chǎn)缺料 ) ； b.配套材料的報(bào)廢； c. 其他的弄虛作假等
2.6.5 、補(bǔ)料：
常見的幾種補(bǔ)料情況：數(shù)量短少、原材料不良、作業(yè)不良、生產(chǎn)變更等
2.6.5.1 、相關(guān)表單：生產(chǎn)變更單、報(bào)廢單、補(bǔ)退料單、發(fā)料單（出庫(kù)單）
2.6.5.2 、流程要點(diǎn)：審核（補(bǔ)料原因、數(shù)量）、退補(bǔ)要同時(shí)作業(yè)
2.6.5.3 、關(guān)聯(lián)部門：資財(cái) / 生管（生計(jì)） / 倉(cāng)庫(kù)、品管、會(huì)計(jì) / 財(cái)務(wù)
2.6.6 、退料：
常見的幾種退料情況：領(lǐng)錯(cuò)料、不良退料、生產(chǎn)變更等
2.6.6.1 、相關(guān)表單：檢驗(yàn)單、檢驗(yàn)單、變更單
2.6.6.2 、流程要點(diǎn)：審核、退料的處理（如有些涉及到一些技術(shù)因數(shù)）
2.6.6.3 、關(guān)聯(lián)部門：資財(cái) / 生管 ( 生計(jì) )/ 倉(cāng)庫(kù)、制造、會(huì)計(jì) / 財(cái)務(wù)、退料的確認(rèn)與處理部門（如：品管、工程等）
2.6.7 、成品入庫(kù)：
2.6.7.1 、相關(guān)表單：制令單、檢驗(yàn)報(bào)告單、入庫(kù)單
2.6.7.2 、流程要點(diǎn)：確定包裝、標(biāo)示（是否為本倉(cāng)庫(kù)東西）
2.6.7.3 、關(guān)聯(lián)部門：資財(cái) / 生管（生計(jì)） / 倉(cāng)庫(kù)、制造、品管、會(huì)計(jì) / 財(cái)務(wù)
2.6.8 、成品出庫(kù)：
2.6.8.1 、相關(guān)表單：出貨通知（計(jì)劃）、領(lǐng)料單、出庫(kù)單、檢驗(yàn)單、送貨單、發(fā)票、裝箱單、報(bào)關(guān)單（進(jìn)出口）
2.6.8.2 、流程要點(diǎn)：對(duì)運(yùn)輸及接收對(duì)象的確認(rèn)、對(duì)包裝及數(shù)量、搬運(yùn)方式 / 工具的確認(rèn)
2.6.8.3 、關(guān)聯(lián)部門：業(yè)務(wù)（營(yíng)業(yè)）、資財(cái) / 生管 / 倉(cāng)庫(kù)、品管、制造、報(bào)關(guān)、會(huì)計(jì) / 財(cái)務(wù)
2.6.9 、調(diào)撥作業(yè)：
2.6. 9.1、相關(guān)表單：申請(qǐng)單、調(diào)出單、調(diào)入單、
2.6. 9.2、流程要點(diǎn)：審批
2.6. 9.3、關(guān)聯(lián)部門：資財(cái) / 生管 / 倉(cāng)庫(kù)、申請(qǐng)者、會(huì)計(jì) / 財(cái)務(wù)
2.6.10 、借調(diào)作業(yè)：
2.6.10.1、相關(guān)表單：申請(qǐng)單、借據(jù)、收據(jù)等
2.6.10.2、流程要點(diǎn)：審批、跟進(jìn)（追蹤收回等）
2.6.10.3、關(guān)聯(lián)部門：資財(cái) / 倉(cāng)庫(kù) / 采購(gòu)、申請(qǐng)者、審批者 / 部門
2.6.11 、委托加工：
2.6.11.1、相關(guān)表單：委外加工單、備料單、領(lǐng)料單、統(tǒng)計(jì)表 / 盤點(diǎn)表
2.6.11.2、流程要點(diǎn)：數(shù)量的管理
2.6.11.3、關(guān)聯(lián)部門：資財(cái) / 采購(gòu) / 倉(cāng)庫(kù)、品管、會(huì)計(jì) / 財(cái)務(wù)
注：委托必須是本廠無此工藝生產(chǎn)能力時(shí)才能委托、必須無償提供材料給供應(yīng)商。
2.6.12 、受托加工：
2.6.12.1、相關(guān)表單：委外加工單、備料單、領(lǐng)料單、統(tǒng)計(jì)表 / 盤點(diǎn)表
2.6.12.2、流程要點(diǎn)：數(shù)量、客戶財(cái)產(chǎn)的管理
2.6.12.3、關(guān)聯(lián)部門：資財(cái) / 采購(gòu) / 倉(cāng)庫(kù)、營(yíng)業(yè)、品管、會(huì)計(jì) / 財(cái)務(wù)
